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2月21日，上交所官網(wǎng)披露，以薩技術及其保薦人已申請撤回該次科創(chuàng)板IPO申請。上交所決定終止對公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的審核。

據(jù)此前招股書，以薩技術成立于2015年，公司基于自研的計算機視覺技術及實時分析數(shù)據(jù)庫技術，并結合公司對行業(yè)的深刻理解，搭建完整的業(yè)務軟件支撐體系，實現(xiàn)了場景化應用落地，主要面向公安機關等政法部門、其他政府機構和企事業(yè)單位銷售平安城市、數(shù)字政府領域的解決方案實現(xiàn)收入。

從財務數(shù)據(jù)來看，近年來公司發(fā)展迅速。2019至2021年(報告期)，公司實現(xiàn)的營收分別為9956.15萬元、1.48億元和3.71億元，年營收復合增長率為92.99%;同期實現(xiàn)歸母凈利潤分別為2787.22萬元、2767.37萬元及1.42億元。期間，公司各期平安城市解決方案所貢獻的收入占主營業(yè)務收入比例分別達97.29%、94.92%和99.36%。

回顧本次以薩技術IPO之旅：2022年6月30日以薩技術上市申請獲受理，擬募資15.09億元，投向天工系統(tǒng)技術迭代及產業(yè)化項目、總部基地建設項目等;同年7月20日，公司審核狀態(tài)變?yōu)橐褑栐?今年2月3日，公司披露了相應的問詢回復。但近20天后，公司選擇止步IPO。

翻看該輪問詢內容，公司的產品與技術、行業(yè)信息披露等內容均受到了重點問詢。例如，在產品技術先進性方面，上交所要求以薩技術說明：公司自研的人工智能和大數(shù)據(jù)分析技術在相關產業(yè)結構和產品服務中的位置，相關底層技術的主要創(chuàng)新點、技術優(yōu)勢和壁壘，與“天工”全智支撐體系、公司核心技術及主要產品之間的關聯(lián)及對應情況;公司核心技術收入的計算標準及其占主營業(yè)務收入比重下降的原因，外采基礎系統(tǒng)軟件和技術服務的主要內容及必要性，是否發(fā)揮了核心作用，結合主要產品形態(tài)、產品服務外采內容和作用、軟件產品銷售占比等情況，說明公司是否主要提供系統(tǒng)集成服務，公司核心競爭力和技術優(yōu)勢的具體體現(xiàn)等。

行業(yè)信息披露方面，問詢函指出，在招股書中，發(fā)行人認為公司屬于《科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》第四條“新一代信息技術領域”中的“新興軟件和新型信息技術服務”行業(yè)領域。但招股說明書關于行業(yè)信息的描述全部為人工智能、大數(shù)據(jù)行業(yè)及數(shù)字城市解決方案市場的情況，并未涉及軟件行業(yè)。同時，發(fā)行人選取了人工智能領域的格靈深瞳、云從科技作為可比公司，并與兩公司進行了核心技術指標對比。公司未明確形成主營業(yè)務收入的發(fā)明專利數(shù)量。

對此，以薩技術方面被要求說明：“新興軟件和新型信息技術服務”的具體所指，結合公司的業(yè)務實質、與國家產業(yè)政策的對應情況、可比公司的行業(yè)定位情況等，充分論述公司屬于軟件行業(yè)的具體理由，公司形成主營業(yè)務收入的發(fā)明專利數(shù)量情況;軟件行業(yè)定位與招股說明書人工智能、大數(shù)據(jù)等行業(yè)信息披露是否匹配，并修改招股說明書相關表述等。

截至2月21日，包括以薩技術在內，今年已有7家企業(yè)止步科創(chuàng)板IPO。這些企業(yè)曾經(jīng)歷一至兩輪審核問詢，其中6家選擇在問詢后撤回IPO申請文件。另有一家企業(yè)在提交注冊環(huán)節(jié)后，主動要求撤回注冊申請文件。

關鍵詞： 主營業(yè)務收入 人工智能 招股說明書