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ST鵬博士(600804)8月31日晚公告，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，楊學平是上市公司實際控制人，根據(jù)相關法律法規(guī)，2023年8月28日，中國證監(jiān)會決定對楊學平立案。

ST鵬博士表示，目前公司日常經(jīng)營管理和業(yè)務狀況正常。在立案調(diào)查期間，公司實際控制人楊學平將積極配合中國證監(jiān)會的相關工作，并嚴格按照監(jiān)管要求履行信披義務。在此之前，ST鵬博士于2023年7月14日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

ST鵬博士8月18日公告，截至公告披露日，中國證監(jiān)會的調(diào)查尚在進行中，公司尚未收到就上述立案調(diào)查事項的結(jié)論性意見或決定。ST鵬博士同時提示風險稱，如公司因上述立案調(diào)查事項被中國證監(jiān)會予以行政處罰且依據(jù)行政處罰決定認定的事實，觸及有關規(guī)定的重大違法強制退市情形的，公司股票將面臨重大違法強制退市的風險。

從ST鵬博士披露的公開信息，尚難獲知公司被立案調(diào)查的具體原因。不過在今年5月，上交所曾對ST鵬博士及有關責任人作出予以監(jiān)管警示的決定。經(jīng)上交所查明，2023年1月21日，ST鵬博士披露2022年度業(yè)績預告，預計2022年度實現(xiàn)歸母凈利潤約為-3億元，2022年度扣非后歸母凈利潤約為-5.89億元。公告顯示，公司業(yè)績虧損主要由于資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓導致營業(yè)收入、毛利等同比大幅減少、業(yè)務開展受阻以及資產(chǎn)減值，不存在影響本次業(yè)績預告內(nèi)容準確性的重大不確定因素。

2023年4月19日，ST鵬博士披露業(yè)績預告更正公告稱，經(jīng)財務部門再次測算，預計2021年度實現(xiàn)歸母凈利潤為-4.53億元，預計實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤為-7.79億元。業(yè)績預告更正的原因系由于信用減值損失、資產(chǎn)減值損失等進行調(diào)整。2023年4月22日，公司披露2022年報實現(xiàn)歸母凈利潤-4.53億元，實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤-8.41億元。

上交所認為，公司年度業(yè)績是投資者關注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產(chǎn)生重大影響，公司理應根據(jù)會計準則對當期業(yè)績進行客觀、謹慎的估計，確保預告業(yè)績的準確性。但ST鵬博士業(yè)績預告披露不準確，歸母凈利潤及扣非后歸母凈利潤的差異幅度分別為50.91%、42.85%，影響了投資者的合理預期。同時，ST鵬博士遲至2023年4月19日才發(fā)布業(yè)績預告更正公告，更正公告披露不及時。

ST鵬博士上述行為違反了有關規(guī)定，公司時任董事長楊學平作為公司主要負責人和信息披露第一責任人，時任總經(jīng)理呂衛(wèi)團作為公司經(jīng)營管理主要人員、時任董事會秘書劉磊作為信息披露事務具體負責人，時任財務總監(jiān)徐戰(zhàn)崗作為財務事項具體負責人，時任獨立董事兼審計委員會召集人何云作為財務會計事項的主要督導人員，未能勤勉盡責，對公司的違規(guī)行為負有責任。

上交所決定對ST鵬博士及楊學平、呂衛(wèi)團、劉磊、徐戰(zhàn)崗、時何云予以監(jiān)管警示。

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