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本報記者邢萌今年以來，深交所緊緊圍繞注冊制改革目標和市場共性訴求，以透明促優(yōu)質(zhì)，以透明促廉潔，持續(xù)開展“三陽光兩促進”專項行動，主要內(nèi)容是深化陽光審核、陽光監(jiān)管、陽光服務，促進審核質(zhì)量效能提升、促進廉潔文化提升。記者了解到，“三陽光兩促進”專項行動推出涉及審核、監(jiān)管、服務等環(huán)節(jié)的20余項具體舉措，已經(jīng)取得扎實成效?！啊柟鈨纱龠M’專項行動更好地響應注冊制改革的要求，通過陽光審核把好上市入口質(zhì)量關；通過陽光監(jiān)管強調(diào)上市公司信息披露，進一步壓實各市場主體的信息披露義務與責任；通過推動陽光服務為資本市場培育優(yōu)質(zhì)企業(yè)，促進創(chuàng)新科技型企業(yè)健康發(fā)展?！比A大九天相關負責人對《證券日報》記者表示。深化陽光審核大力推進“開門辦審核”創(chuàng)業(yè)板改革并試點注冊制以來，深交所堅持以信息披露為核心，大力推進“開門辦審核”，建立陽光化發(fā)行上市審核機制。深化陽光審核，堅持“應見盡見”原則，全流程公開機制更加暢通，審核環(huán)節(jié)溝通質(zhì)效進一步提升，申報前預溝通機制持續(xù)優(yōu)化。深交所建立并持續(xù)完善發(fā)行上市審核咨詢溝通機制，依托審核業(yè)務專區(qū)搭建電子化溝通預約平臺，發(fā)行人及中介機構(gòu)可以便捷提交預約申請、跟進處理進度、查看預約結(jié)果，審核環(huán)節(jié)溝通質(zhì)效進一步提升。三年來，已累計接待各類溝通來訪800余次，有效破除了審核神秘感，增強了審核透明度，通過“開正門、堵偏門、關后門”進一步降低了廉政風險，真正讓市場主體有求必有應，有問必有答。“三陽光兩促進”行動啟動以來，深交所推動審核標準、程序、內(nèi)容、過程、結(jié)果公開，進一步向市場公開審核關注要點，以便利發(fā)行人和中介機構(gòu)事先核查，做好申報準備。同時，繼續(xù)堅持“應見盡見”原則，保障在審企業(yè)來訪接待機制的順暢運行，就企業(yè)關心的審核邏輯和關注重點、審核流程等事項當場答疑解惑。某IPO申報企業(yè)表示，審核關注要點公開在幫助企業(yè)準備申報材料過程中幫了很大忙。根據(jù)深交所發(fā)布的《審核關注要點落實情況表》，企業(yè)可以逐條對照、排查問題，而且每一條都有明確的規(guī)則依據(jù)，查找對應非常便捷。一家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)在審過程中遇到需整改的問題，多次申請了項目溝通，深交所每次都熱情接待、答疑解惑。該企業(yè)負責人表示，現(xiàn)場溝通前曾有過監(jiān)管機構(gòu)“門不好進、人不好見”的擔心，如今看來，通過正常渠道就可以和交易所保持良好溝通，而且每個問題都能得到及時、專業(yè)的解答，服務態(tài)度也很好，自然沒必要再動心思走后門。深化陽光監(jiān)管破除現(xiàn)場督導神秘感深交所深化陽光監(jiān)管，加大日常審核監(jiān)管措施公開力度，破除現(xiàn)場督導神秘感。在日常審核監(jiān)管措施方面，加大公開力度。今年以來，深交所對各類違規(guī)主體實施口頭警示、書面警示22次，通報批評6次；將涉嫌存在體外資金循環(huán)、操縱財務報表范圍的2家發(fā)行人違法違規(guī)線索上報證監(jiān)會。向保薦機構(gòu)定向編發(fā)審核動態(tài)，持續(xù)發(fā)布監(jiān)管和審核案例，準確傳遞審核監(jiān)管要求。常態(tài)化召開座談和專題調(diào)研，組織開展業(yè)務培訓，通報審核工作和保薦機構(gòu)執(zhí)業(yè)問題，凝聚市場共識，共同把好入口關。在陽光督導方面，破除神秘感?，F(xiàn)場督導是發(fā)行上市審核全鏈條的重要一環(huán)，對提升監(jiān)管精準度和靶向性，壓嚴壓實中介機構(gòu)“看門人”責任，提高發(fā)行人信息披露質(zhì)量起到積極作用。首先，質(zhì)量優(yōu)先，督促企業(yè)切實規(guī)范整改。將發(fā)現(xiàn)問題通過進場見面會、離場前反饋交流會等形式與企業(yè)、中介機構(gòu)“零距離”溝通，幫助企業(yè)認識到自身不足。保薦人等中介機構(gòu)與企業(yè)一道切實整改到位后再次申報，有利于企業(yè)在資本市場上行穩(wěn)致遠。其次，健全約束，實施差異化監(jiān)管安排。深交所對注冊制下IPO保薦業(yè)務“執(zhí)業(yè)質(zhì)量較低、內(nèi)控風險較大”的保薦人，實施現(xiàn)場督導、專項自查的差異化監(jiān)管安排，引導保薦人主動提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量。再次，強化內(nèi)控，壓實投行“三道防線”職責。要求保薦人項目組、質(zhì)控、內(nèi)核全程參與，保薦人按照盡職調(diào)查相關規(guī)則，進行全面自查自糾、認真整改規(guī)范，對發(fā)行人異常財務指標、異常信息保持合理懷疑和職業(yè)敏感，有效識別發(fā)行人存在的問題，實事求是審慎發(fā)表核查意見。最后，以點帶面，實現(xiàn)“督導個別、引導行業(yè)”的目的。根據(jù)需要對會計師事務所等證券服務機構(gòu)單獨或一并實施現(xiàn)場督導，通過督導項目舉一反三，推動市場各方歸位盡責，截至2023年8月23日，深交所已實施129個督導項目。安信證券副總裁廖笑非對《證券日報》記者表示，深交所深入推進“陽光督導”，將現(xiàn)場督導作為上市審核工作的有益補充和必要延伸，通過立規(guī)明矩、以案為鑒、送法上門、深入調(diào)研等方式，不斷向市場清晰傳遞監(jiān)管理念和最新監(jiān)管政策，壓嚴壓實中介機構(gòu)盡調(diào)把關職責，從嚴把好IPO質(zhì)量關，對于保護投資者的合法權(quán)益，從源頭提升上市公司質(zhì)量，促進資本市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展具有重要意義，有效保障了全面注冊制改革的走深走實。深化陽光服務提升市場主體獲得感深交所緊緊圍繞全面注冊制改革目標，聚焦優(yōu)化服務改進作風，深入推進陽光服務專項行動，公開服務監(jiān)督電話、設置回訪制度、發(fā)放陽光服務卡、完善服務檔案，推動改革成效向市場培育服務領域延伸，切實提升市場主體獲得感和滿意度。全面實行此外，深交所“兩促進”行動也取得明顯成效，為全面實行注冊制營造風清氣正的市場生態(tài)。促進審核質(zhì)量效能提升，審核問詢重大性、針對性不斷提高，招股說明書信息披露的有效性增強；促進廉潔文化提升，實施“打造廉潔注冊制”工作方案，營造風清氣正的市場生態(tài)?！昂显Ｄ茼樌鲜泻?，交易所的陽光服務為公司保駕護航，提升了市場服務的規(guī)范化和科學化水平?！焙显Ｄ芟嚓P負責人在接受《證券日報》記者采訪時表示，公司在上市后的日常監(jiān)管工作溝通過程中，利用豐富的培訓交流和案例學習機制，不斷提升公司治理水平，消除潛在問題，嚴格落實相關法律法規(guī)要求。該負責人進一步說，深交所從創(chuàng)業(yè)板改革及注冊制試點以來，不斷優(yōu)化改革，提升審核監(jiān)管服務質(zhì)量，在提升審核質(zhì)量效能，打造廉潔注冊制等方面成效顯著，營造了風清氣正的市場環(huán)境，相信未來將會吸引更多的優(yōu)秀企業(yè)。

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