中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)6月13日訊(記者 張?jiān)銎G)普利特日前收到深交所發(fā)出的年報(bào)問詢函，要求就近期投資的兩大儲(chǔ)能項(xiàng)目、公司財(cái)務(wù)狀況、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等問題進(jìn)行補(bǔ)充說明。

一周投資兩儲(chǔ)能項(xiàng)目 深交所拷問決策是否審慎

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6月1日，普利特公告稱，海四達(dá)電源與瀏陽(yáng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)簽訂了《招商項(xiàng)目合作合同》，擬在瀏陽(yáng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)投資建設(shè)年產(chǎn)30GWh鈉離子及鋰離子電池與系統(tǒng)生產(chǎn)基地(下稱“瀏陽(yáng)海四達(dá)項(xiàng)目”)。該項(xiàng)目總投資102億元，一期投資30億元建設(shè)12GWh方型電池項(xiàng)目，二期投資30億元建設(shè)6GWh圓柱電池項(xiàng)目，三期投資42億元建設(shè)12GWh方型電池項(xiàng)目。

5天后，普利特對(duì)外公告稱，海四達(dá)電源與珠海市富山工業(yè)園管理委員會(huì)簽訂《海四達(dá)6GWh儲(chǔ)能電池項(xiàng)目投資協(xié)議書》，擬在富山工業(yè)園投資建設(shè)年產(chǎn)6GWh儲(chǔ)能電池及其系統(tǒng)生產(chǎn)基地(下稱“珠海海四達(dá)項(xiàng)目”)，總投資10億元。

目前，普利特的業(yè)務(wù)板塊主要為改性材料業(yè)務(wù)、ICT 材料業(yè)務(wù)以及新能源業(yè)務(wù)。尤其是新能源業(yè)務(wù)，自2022年8月普利特完成收購(gòu)海四達(dá)電源79.79%股權(quán)后，公司切入鋰電池業(yè)務(wù)，開啟新一輪轉(zhuǎn)型。今年6月，海四達(dá)電源擬設(shè)立光儲(chǔ)事業(yè)部，快速擴(kuò)大儲(chǔ)能業(yè)務(wù)規(guī)模以及提升市場(chǎng)份額。

深交所要求普利特說明海四達(dá)電源各項(xiàng)目投資金額與設(shè)計(jì)產(chǎn)能是否匹配；公司投資瀏陽(yáng)海四達(dá)項(xiàng)目、珠海海四達(dá)項(xiàng)目是否可能導(dǎo)致產(chǎn)能過剩，投資決策是否審慎；海四達(dá)電源內(nèi)部控制是否有效。

百億資金缺口如何解？

據(jù)統(tǒng)計(jì)，普利特在一周之內(nèi)投資的兩個(gè)儲(chǔ)能項(xiàng)目共計(jì)112億元，資金來源均為自有或自籌資金。此外，普利特還有年產(chǎn)12GWh方型鋰離子電池一期項(xiàng)目(年產(chǎn)6GWh)、年產(chǎn)2GWh高比能高安全動(dòng)力鋰離子電池及電源系統(tǒng)二期項(xiàng)目需要投資，預(yù)計(jì)總投資額18.34億元。

截至今年一季度末，公司貨幣資金6.10億元，短期借款24.27億元，長(zhǎng)期借款10.36億元，貨幣資金不足以覆蓋短期借款。雖然普利特的定增方案于近期通過，但募集資金總額(含發(fā)行費(fèi)用)不超過 10.79億元，且不會(huì)用于最新的投資項(xiàng)目。

面對(duì)資金缺口，深交所要求普利特說明：海四達(dá)電源是否可以實(shí)現(xiàn)瀏陽(yáng)海四達(dá)項(xiàng)目、珠海海四達(dá)項(xiàng)目投資的資金籌措，是否對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響。

實(shí)際上，去年以來，普利特的負(fù)債壓力增加，短期借款、長(zhǎng)期借款、財(cái)務(wù)費(fèi)用等指標(biāo)激增。截至2022年底，普利特的貨幣資金3.79億元，短期借款23.01億元，長(zhǎng)期借款為8.29億元。相比之下，公司2021年年末短期借款12.73億元，無長(zhǎng)期借款。此外，公司去年發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用6566.76萬(wàn)元，而2021年發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用僅3638.40萬(wàn)元。

深交所要求普利特說明：公司負(fù)債情況與財(cái)務(wù)費(fèi)用是否匹配；一年內(nèi)到期的短期債務(wù)情況(包括到期時(shí)間、金額、預(yù)計(jì)償還方式，并結(jié)合貨幣資金狀況和現(xiàn)金流情況、日常經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)需求、未來資金支出安排、融資能力等)、公司是否存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

此外，針對(duì)公司未就海四達(dá)電源對(duì)應(yīng)商譽(yù)計(jì)提減值準(zhǔn)備的原因及合理性，公司2022年第四季度收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金為負(fù)的原因，應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收款項(xiàng)融資壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提是否充分等問題，深交所也要求普利特予以說明。

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